• 回复@不能这样啊:又钓出一个老蚕! 2020-01-18
  • 你问对了,但没有说到点子上。我告诉你吧,最根本的问题是私有制。私有制不除,腐败问题就不会消灭。懂了吧,哈哈。 2020-01-17
  • 江苏要求在中小学普及编程教育 为人工智能发展培养人才 2020-01-02
  • 商务部新闻发言人就美白宫6月18日声明发表谈话 2019-12-29
  • 候选企业:中远海运能源运输股份有限公司 2019-12-25
  • 【理上网来·辉煌十九大】韩庆祥谈十九大报告总体感受:一个字“新” 2019-12-23
  • 共产主义既按需分配又按劳分配(原创) 2019-12-20
  • 广州市食药监局:端午粽抽检全部合格 2019-12-20
  • 面向新时代的政治宣言和行动纲领 2019-12-17
  • 湖南第六批短期援藏队联合中南大学湘雅医院在山南市开展“爱眼护眼”活动 2019-12-17
  • 徐征泽的专栏作者中国国家地理网 2019-12-16
  • 宜昌朝天吼景区举行国际龙舟漂流大赛 2019-12-06
  • 当前金融市场流动性合理稳定 2019-12-06
  • 从学生到士兵:携笔从戎的青春不后悔 2019-12-05
  • 胆真大,一下子捅了6个“马蜂窝”! 2019-12-02
  • 四川省盐边县人民政府网站欢迎您!  今天是:

    您当前的位置:首页 > 政务公开 > 新闻中心 > 部门动态

    部门动态

    龙哥二肖中特:盐边县民政局 内部控制建设情况自查报告

    4742蚂蚁论坛二肖中特 www.gxwof.tw 发布时间:2019-10-23 来源:盐边县民政局 选择阅读字号:[ ] 阅读次数:

     

     盐边民政〔2019〕229号

     

    盐边县民政局

    内部控制建设情况自查报告

     

    县财政局:

    根据财政部《行政事业单位内部控制规范》(财会〔2012〕21号)以及四川省财政厅《关于开展全省行政事业单位 2018 年度内部控制建设监督检查工作的通知》 (川财会〔2019〕38号)要求,我局严格对照省财政厅下发的《四川省省级行政事业单位内部控制建设指引》及《盐边县财政局关于转发<攀枝花市财政局关于转发财政厅关于开展全省行政事业单位2018年度内部控制建设监督检查工作的通知>的通知》(盐财综〔2019〕16号)开展内部控制建设情况自查工作,现将自查情况报告如下:

    一、自查工作的组织

    本次内部控制建设情况自查工作在我局内部控制领导小组的指导下,由办公室牵头,多部门分工配合。

    为确保本次工作有序开展,通过自查准确定位单位内部控制管理风险点和不足之处。

    二、工作步骤

    本次自查工作,采取分步实施、逐步完善的推进原则,具体包括以下几项工作:

    1.各人员根据职责,对照省财政厅下发的《四川省省级行政事业单位内部控制建设指引》,开展本单位内控体系建设自查工作,并按要求提交相关支撑材料;

    2.办公室汇总各人员自查结果,根据自查结果,制定完善计划;

    3.分步开展完善工作,明确具体责任部门;

    4.开展完善后的二次自查,并将结果及时上报财政。

    三、自查结果

    通过本次自查,及时发现我局在内部控制建设中存在的不足并完善,自查结果详见附件《盐边县民政局内部控制报告自查评分表》。

    四、工作总结

    (一)内部控制工作的经验、做法及取得的成效

    1.启动内部控制建设

    (1)召开内控专题会议,制定内控工作方案,明确内控相关的工作机制,具体如下:

    启动内部控制建设工作。由单位一把手主持召开内控专题会议,制定内控工作方案?;嵋樘致勰诓靠刂平⒂胧凳┑囊樘?,各部门对内部控制建立与实施进行讨论,主持内部控制工作方案的制定、修改、审批工作,负责建立健全内部控制工作机制。对内部控制建立与实施过程中涉及到的相关部门和人员进行统一领导和统一协调,主持开展工作分工及人员配备工作,发挥领导作用、承担领导责任。

    成立内部控制领导小组。由局长王鑫担任组长,分管副局长及人员为小组成员。

    健全内部控制工作机制。明确内控工作的汇报机制、沟通机制、议事决策机制、工作考核机制、专题问题解决机制等,保证内控工作顺利开展。

    (2)开展内部控制专题培训。针对国家相关政策,内部控制各项制度,结合我局内部控制拟实现的目标和采取的措施召开了专题培训,培训内容包括为什么要开展内控、什么是内控、如何开展内控风险测评、如何开展内控制度建设、如何将内控制度落地、如何借助信息化工具将内控体系予以真正落地等,全面深入地为我局内控体系建设指明了方向,培训还就各部门及其人员在内部控制实施过程中的责任等内容进行明确。

    (3)开展组织及业务流程再造:根据单位“三定”方案,进行组织及业务流程梳理、再造,编制流程图,形成《内部控制手册》,手册从单位层面和业务层面对单位涉及的经济活动进行梳理,对各流程所涉及的岗位分工、潜在风险、风险级别和管控措施进行了明确,为各股室开展各项经济活动以及风险防控提供指引。

    (4)开展制度建设,构建覆盖三重一大决策、岗位建设、预算管理、收入管理、支出管理、采购管理、合同管理、资产管理、建设项目管理等方面的制度体系。

    2.落实岗位建设要求

    围绕单位内部管理所涉及到各类岗位进行全面的梳理,强化内部岗位建设。

    (1)明确各关键岗位职责和权限,落实分岗设权的原则,具体包括但不局限于以下岗位:

    各类费用的归口审核岗、预算管理岗、财务会计岗、财务审核岗、出纳岗、采购管理岗、合同管理岗、法制岗、资产管理岗、纪检监督岗。

    (2)对各不相容岗位进行梳理设计,强抓关键岗位轮岗和不相容岗位相互分离的落实。对不相容岗位与职责进行了有效设计。

    预算管理:预算编制与预算审核、预算审批与预算执行、预算执行与预算分析评价、决算编制与审核相互分离;

    收支管理:收款与会计核算、支出申请与内部审批、付款审批与付款执行、经办与会计核算相互分离;

    采购管理:采购需求制定与内部审核、采购文件编制与复核、合同签订与验收、验收与保管相互分离;

    资产管理:办理货币资金业务、无形资产的研发与管理、对外投资的可行性研究与评估相互分离、资产配置、使用和处置的决策、执行与监督相互分离;

    合同管理:合同的拟订与审核、合同的审核与审批、合同的审批与订立、合同的执行与监督相互分离。

    3.构建健全的权力制约机制

    (1)构建权力运行机制:完成对单位权力结构的梳理,构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行机制,确保决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调。

    (2)构建权力制衡机制:健全分事行权、分岗设权、分级授权的权力制衡机制。明确经济活动事项的决策、管理、执行与监督的分离设计。明确内部控制的决策、管理、执行与监督机构的分离设置;对单位事项进行梳理分类,对不同的事项设计不同决策权限。明确各个业务领域控制中不相容岗位相分离的设置;明确各个岗位的职责;明确各个岗位职责之间的关联及边界。明确决策、管理、执行与监督各类权限范围内的明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限等。

    (3)构建权力监督机制:完善审计、纪检监察等职能部门或岗位联动的权力运行监督及考评机制,以定期督查决策权、执行权等权力行使的情况,及时发现权力运行过程中的问题,予以校正和改进。

    (二)内部控制工作中存在的问题与遇到的困难

    1.个别股室负责人对内部控制建设工作的重要性认识不足,导致个别流程在梳理及优化过程中进度相对迟缓。

    解决措施:对此,我单位加强政策宣贯,同时对各股室在内部控制建设过程中所承担的责任予以清晰划分,将工作落实到股室、落实到具体岗位,有效推进整体工作进度。

    2.个别岗位对自身风险认识不到位,未能及时按照要求及时采取相关措施进行防控,存在风险隐患。

    解决措施:对此,我单位加强对岗位建设重要性的宣贯,深入剖析各岗位自身存在的风险,引起相关岗位重视,并要求落实到具体操作中。

    3.内控风险评估工作尚未开展。由于内部控制风险评估需要委托专业咨询机构深入单位进行调研,不同于评价或检查,需要充分的组织和充足的时间。

    解决措施:对此,我单位将风险评估工作作为下一阶段工作重点,计划在完成本次自查工作后,委托专业机构开展风险评估工作。

    4.内控信息化尚未建设。由于内部控制信息化建设需要基于相对成熟的制度体系,目前我局工作重点放在体系机制建设方面,信息化建设将视情况逐步推进。

    解决措施:对此,我单位已逐步启动流程梳理和信息化设计工作,在完成本次梳理完善工作后,待相关机制成熟,将启动内部控制信息化建设。

    附件:盐边县民政局内部控制报告自查评分表

     

      盐边县民政局   

    2019年10月18日

     

     

    ——————————————————————————————————————————————

    盐边县民政局办公室                   2019年10月18日 印发

    ——————————————————————————————————————————————

  • 回复@不能这样啊:又钓出一个老蚕! 2020-01-18
  • 你问对了,但没有说到点子上。我告诉你吧,最根本的问题是私有制。私有制不除,腐败问题就不会消灭。懂了吧,哈哈。 2020-01-17
  • 江苏要求在中小学普及编程教育 为人工智能发展培养人才 2020-01-02
  • 商务部新闻发言人就美白宫6月18日声明发表谈话 2019-12-29
  • 候选企业:中远海运能源运输股份有限公司 2019-12-25
  • 【理上网来·辉煌十九大】韩庆祥谈十九大报告总体感受:一个字“新” 2019-12-23
  • 共产主义既按需分配又按劳分配(原创) 2019-12-20
  • 广州市食药监局:端午粽抽检全部合格 2019-12-20
  • 面向新时代的政治宣言和行动纲领 2019-12-17
  • 湖南第六批短期援藏队联合中南大学湘雅医院在山南市开展“爱眼护眼”活动 2019-12-17
  • 徐征泽的专栏作者中国国家地理网 2019-12-16
  • 宜昌朝天吼景区举行国际龙舟漂流大赛 2019-12-06
  • 当前金融市场流动性合理稳定 2019-12-06
  • 从学生到士兵:携笔从戎的青春不后悔 2019-12-05
  • 胆真大,一下子捅了6个“马蜂窝”! 2019-12-02
  • 极速快3彩票 163足球指数 w彩票注册 0107金蟾捕鱼游戏下载 陕西快乐10分钟开奖走势图 同花棋牌app下载 腾讯分分彩1个月赢40w 腾讯二八杠 35体育比分 青海11选5